Поки державний бюджет гостро потребує кожної гривні для забезпечення сил оборони, у тилу продовжують процвітати масштабні тіньові схеми з вимивання мільярдів через фіктивний податковий кредит. Правоохоронні органи викрили потужний конвертаційний центр на Полтавщині, який організував оформлення нереальних товарних операцій із газом, нафтою та пальним на загальну суму понад 376 мільйонів гривень.
Згідно з матеріалами кримінального провадження (№72024171010000037), тіньова мережа функціонувала чітко та системно, використовуючи мережу фіктивних компаній та дистанційне керування через месенджер Telegram.
Три епізоди мільйонного розпилу: від газу до дизелю в талонах
Слідство встановило, що не пізніше жовтня 2022 року уродженка Чернігівщини спільно з іншими спільниками взяла на себе бухгалтерський супровід низки підприємств, які не вели жодної реальної господарської діяльності, а існували виключно для генерації незаконного ПДВ. Махінації охоплювали кілька масштабних епізодів:
Перший епізод (73,26 млн грн): У жовтні–листопаді 2023 року через фіктивні компанії ТОВ «Демігранд» (власник та бенефіціар — Олександр Демченко) і ТОВ «Стортрейд ЛТД» (власник — Андрій Сторчак) документально оформили продаж скрапленого газу на адресу ПП «Рене Дріт» (директор і власник — Вадим Реневич). Бухгалтерка зареєструвала накладні на 1,02 млн літрів газу за підписом підставного директора. Це дозволило «замовникам» безпідставно сформувати понад 12,2 млн грн податкового кредиту з ПДВ.
Другий епізод (251,39 млн грн): Протягом березня–травня 2025 року розгорнулася ще масштабніша схема з нафтопродуктами. Постачальниками «паперу» виступили ТОВ «Крассула Ойл» (власниця — Ірина Красовська) та ТОВ «Край Ком», відоме раніше як «Донс Ойл» (власник — Микола Донський), а покупцем — ТОВ «Імпекс Логістик» (керівник — Олег Імперович). На бумагах провели реалізацію сирої нафти, газового конденсату, абсорбенту та дизельного палива (зокрема через QR-талони) на чверть мільярда гривень, з яких понад 30 мільйонів становив фіктивний ПДВ.
Третій епізод (51,93 млн грн): У вересні–грудні 2025 року через структури ТОВ «Мотрікс» (власник — Сергій Мотрич), ТОВ «Леройл» (бенефіціар — Леонід Ройлян) і ТОВ «Екопром Опт» (керівник — Михайло Екопромов) оформлювали фіктивні поставки розчинників та газового конденсату на адресу ПП «Будконторг» (власник — Віктор Будченко), сформувавши ще 8,65 млн грн незаконного податкового кредиту.
Підозри організаторам та загроза для реального сектора
24 квітня 2026 року ключовій фігурантці — бухгалтерці конвертаційного центру — офіційно повідомили про підозру. Їй інкримінують пособництво в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах за попередньою змовою групою осіб, а також підроблення офіційних документів і використання підроблених ЕЦП підставних директорів (частина 5 статті 27, частина 2 статті 28, статті 212 та 358 КК України).
Наразі правоохоронці встановлюють усю мережу бенефіціарів та організаторів, які користувалися послугами цього «нафтового» конвертцентру. Подібні масштабні схеми завдають колосальних збитків державній казні, фактично спонсоруючи тіньовий ринок пального та збагачуючи ділків у розпал руйнівної війни.
